איך להימנע מביקורת של רשויות המס

 

אף אחד לא אוהב לקבל זימון מרשויות המס לביקורת או חקירה. עם זאת תמיד קיים סיכוי שהעסק שלכם יעלה בגורל.

 

 

אתר AUREN - זכוכית מגדלת

 

עבור רוב בעלי העסקים מס הכנסה ומע"מ הם מקור מפחיד ומאיים.

על-פי רוב המפגש וההתמודדות מול גופים בירוקרטיים אלו נתפסת כמתישה ולא נעימה. ההתמודדות אל מול פקידים חשדניים שמעוררים אצלנו תחושה של מצוקה ואפילו היסטריה.

קודם כל אל תכנסו ללחץ!

 

זימון לביקורת או חקירה, לא אומר בהכרח  שנתפסתם  מעלימים מס או שמישהו הלשין עליכם. יותר סביר שקיבלתם הזמנה לביקורת פשוט בגלל שעליתם במדגם השנתי לבדיקה לפי חיתוכים מסוימים, כמו: מקום גאוגרפי, ענף פעילות וכדומה.

 

בכל מקרה, אנחנו ממליצים לא לפנות בעצמכם לרשות המיסים, אלא לבקש מרואה החשבון שלכם או יועץ המס המייצג אתכם שיפנה ויברר את פשר הפנייה.  באופן עקרוני אנו ממליצים לבעלי עסקים שלא לפגוש את רשות המיסים ונציגיה באופן ישיר, אלא תמיד להיעזר בבעל המקצוע המומחה בתחום.

 

להלן מספר טיפים שיעזרו לכם להימנע ממפגש עם רשויות המס, יורידו את הסיכוי והסיכון מול הרשויות ובמקרה שכן זומנתם לביקורת או חקירה ויעזרו לכם לעבור אותם ביתר קלות.

תעבדו לאט

שגיאת הקלדה או מילוי פרטים לא נכונים או החסרת פרטים בדו"חות וחומר הנהלת החשבונות של העסק זו אחת הטעויות הנפוצות שגוררות שאלות ואף ביקורת.

על כן המלצתנו היא, תעבדו לאט ותבדקו את עצמכם פעם נוספת.

למשל בשוגג שכחתם לחתום על חשבונית מס, זאת טעות פשוטה ונפוצה, אבל אם מקור החשבונית עלה בביקורת של עסק אחר, משם עלולים להגיע אליכם לברור או בדיקה.

 

תעברו לעולם הדיגיטלי

היום יש שפע תוכנות ואפליקציות פשוטת שמיודעות לייעל לכם את התהליכים הכספיים בעסק, לחסוך לכם זמן ולמנוע טעויות.

אם אתם עדיין מוציאים חשבוניות וקבלות באופן ידני, הרי שאתם חשופים לטעויות רבות יותר וחוסר סדרים.

מומלץ שתעברו לגבייה דיגיטלית וסליקת אשראי בעזרת אפליקציה שמחוברת למערכת הפקת חשבוניות אוטומטית.

אפליקציות בנקאיות יעזרו לכם להימנע מלשכוח להפיק חשבוניות ולבצע מעקב אחרי חייבים וכדומה.

 

חשבון בנק עסקי

חברות חייבות לנהל חשבון בנק עסקי נפרד מחשבונות הבעלים וכן גם לעוסקים מורשים מומלץ להפעיל חשבון בנק נפרד רק לעסק.

ראשית כל, כי זה נתפס כהתנהלות מסודרת יותר מנקודת המבט של רשויות המס ולכן גם קל יותר לבקר ולהוכיח שהכול עסקי.

בנוסף על כך, לכם תהיה יותר שליטה על הפעילות ותוכלו לקבל מידע עסקי חשוב מחשבון הבנק הייעודי.

 

יחסים פיננסים

כאשר אתם בודקים את הדו"חות הכספיים שלכם, תבקשו מרואה החשבון לבדוק את היחסים הפיננסים.

ראשית, זה מידע שתוכלו להיעזר בו בקבלת ההחלטות שלכם לגבי ניהול העסק. שנית, ניתן ללמוד הרבה מאוד על פעילות העסק וזה גם מה שעושים מפקחי מס הכנסה כשהם באים לבחון האם העסק פועל לפי הסטטיסטיות הענפיות.

במידה ואתם יודעים מראש שאתם לא עומדים בבדיקות הסטטיסטיות והענפיות ניתן לבחון מה הבעיה, להכין תשובה ראויה לביקורת או לבדוק את אמינות הנתונים, ואולי אף לעלות על טעויות.

 

אסטרטגית מיסוי

עסקים חדשים או עסקים מתפתחים, רצוי שיכינו מראש אסטרטגית מיסוי לעסק. אסטרטגיה שכזאת שנבנתה בעזרת מומחי מיסוי, אמורה לשרת אתכם כבעלי או מנהלי העסק לטווח המידי, לטווח הבינוני ולטווח הארוך.

בטווח המידי: באופן הצגת הנתונים במערכת הנהלת החשבונות ודרך כך הנחיה ליישום של מנהלי החשבונות. למשל, בדבר הצגת הוצאות מוכרות או תאום הוצאות אחרות ועוד.

בטווח הבינוני: יישום האסטרטגיה בדוחות הכספיים השנתיים. דבר שישרת אתכם גם במהלך ביקורת שיבצעו רשויות המס אחת למספר שנים.

בטווח הארוך: האסטרטגיה תעזור לכם ביישום המטרות העסקיות והאישיות שלכם. בעסק פרטי גם את מטרות בעל העסק ובעסק גדול את המטרות של בעלי המניות.

 

בשורה התחתונה

עבודה שיטתית המביאה בחשבון את כלל ההתנהלות העסקית על שלל הפרמטרים השונים להם אתם נדרשים בניהול עסקי תקין אל מול דרישות רשויות המס עשויה לחסוך לכם לחץ ומתח מיותרים, מהם תוכלו להימנע עם הסיוע והליווי הנכונים.

טוב שיש על מי לסמוך שיהיה שם לצדכם.

 

הצוות המקצועי שלנו מיישם שיטות חדשניות לבנית אסטרטגית מיסויי שתתאים לאסטרטגיה העסקית הכוללת ובמקביל לאסטרטגיה ולצרכים של בעלי העסק ובעלי המניות.

 

 

מאמר זה הופיע בניוזלטר שלנו: מזעור סיכונים בעסקים, שהתפרסם בחודש 5/2019

להצטרפות וקבל הניוזלטר של אוריין ישראל- לחץ כאן